Ответ Банка России на совместный запрос НАУФОР и НАПФ о передчае НПФами учетных функций специализированным депозитариям

НАУФОР получила ответ Банка России на совместный запрос с НАПФ об отсутствии правовых запретов на передачу НПФами специализированным депозитариям учетных функций по расчету текущей стоимости активов и расчету СЧА, составляющих пенсионные накопления, при условии сохранения за ними ответственности за правильность расчетов.

Как говорится в письме Департамента инвестиционных посредников, "Федеральный закон № 75-ФЗ не предусматривает права фонда возложить указанную обязанность фонда на иное лицо. Вместе с тем, на наш взгляд, законодательство, регулирующее деятельность фондов, и законодательство, регулирующее деятельность специализированных депозитариев, не устанавливает запрет на возможность привлечения фондом третьих лиц, включая специализированного депозитария, для надлежащего исполнения обязанности, указанной в абзаце пятнадцатом пункта 1 статьи 14 Федерального закона № 75-ФЗ. В этом случае фонд сохраняет за собой ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение указанной обязанности.

Следует отметить, что после утраты силы постановления Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 № 63 «Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением» специализированный депозитарий, по мнению Департамента, не утратит право оказания вышеуказанных дополнительных услуг фонду.

Вместе с тем считаем, что оказание таких услуг специализированным депозитарием не должно препятствовать надлежащему исполнению специализированным депозитарием обязанностей по контролю за деятельностью фонда и управляющей компанией фонда, предусмотренных федеральными законами, в том числе в части расчета соответствующих показателей, а также должно осуществляться с учетом требований по выявлению и управлению конфликтом интересов специализированного депозитария, установленных Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».

Дополнительно обращаем внимание, что законодательство Российской Федерации не предусматривает, что показатели, рассчитанные специализированным депозитарием фонда в рамках исполнения своих контрольных функций, являются основными по отношению к таким же показателям, рассчитанным фондом или управляющей компанией фонда."