НАУФОР разработала рекомендации к применению стандарта расчета СЧА в период сложившейся ситуации на финансовом рынке
Национальная ассоциация участников фондового рынка опубликовала в четверг рекомендации по применению положений Стандарта НАУФОР «Порядок определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая» в период сложившейся кризисной ситуации на финансовом рынке.
Документ содержит рекомендации в отношении вопросов применения рейтингов международных рейтинговых агентств, дефолта или просрочки по валютным обязательствам, особенностей определения активного рынка, определения безрисковой ставки, оценки ценных бумаг в ЗПИФ для квалинвесторов.
Применение рекомендаций предлагается осуществить путем внесения рекомендуемых методов оценки в правила определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда (ПСЧА ПИФ) либо на основании мотивированного суждения управляющей компании, если это предусмотрено действующей редакцией ПСЧА ПИФ. Рекомендации могут быть внесены в ПСЧА ПИФ отдельным приложением для уточнения стандартных алгоритмов в период сложившейся кризисной ситуации.
НАУФОР рассчитывает на неприменение мер надзорного реагирования со стороны Банка России в целях сохранения единообразия в подходах к расчету СЧА по состоянию на 31 марта 2022 года за предварительное предоставление владельцам инвестиционных паев фондов, паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов, соответствующих изменений в ПСЧА путем их раскрытия на сайте управляющей компании.
Разработка документа велась в рамках рабочей группы при НАУФОР.
24.03.2022