НАУФОР подготовила рекомендацию к порядку определения доли заблокированных активов в заблокированном ПИФ
Комитет НАУФОР по методологии расчета СЧА подготовил рекомендацию для управляющих компаний о порядке определения доли заблокированных активов в заблокированном паевом инвестиционном фонде.
Рекомендация поможет УК определить справедливую стоимость ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено и которые были получены в счет выплаты эмитентом доходов либо в результате конвертации после даты последнего определения СЧА.
Рекомендация сделана исходя из необходимости соблюдения требований Банка России, изложенных в информационном письме от 21 июня 2023 года о том, что если на момент принятия решения о выделении заблокированных активов в ЗПИФ-А или об изменении типа заблокированного фонда выдача, погашение и обмен инвестиционных паев заблокированного фонда приостановлены в связи с невозможностью определения стоимости активов по причинам, не зависящим от управляющей компании, для целей определения доли заблокированных активов необходимо осуществить специальный расчет стоимости чистых активов заблокированного фонда, исходя из фактического состава активов и обязательств заблокированного фонда на момент принятия решения.
Рекомендация размещена в разделе "Внутренний стандарт НАУФОР расчета СЧА".
Как сообщалось ранее, все решения о выделении заблокированных активов в ЗПИФ-А управляющие компании ОПИФ, БПИФ и ИПИФ должны принять в срок до 15 октября.
29.09.2023