НАУФОР подготовила методические рекомендации по составлению отчетов о приросте стоимости имущества ПИФ

Комитет НАУФОР по деятельности специализированных депозитариев утвердил Методические рекомендации по отражению прироста (уменьшения) стоимости различных видов имущества при составлении отчета по форме 0420503.

Форма 0420503 «Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)» составляется в соответствии с Указанием Банка России от 05.10.2022 № 6292-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов».

"Предложенные управляющим компаниям и специализированным депозитариям методические рекомендации позволяют стандартизировать практику составления отчетов о приросте стоимости имущества ПИФ для различных УК и упростить ее за счет исключения неоднозначных трактовок документа регулятора", - поясняет вице-президент НАУФОР Илья Ванин.

Работу над документом вела рабочая группа, куда входили представители специализированных депозитариев и управляющих компаний. При подготовке документа учитывались разъяснения Банка России по заполнению отдельных строк отчета по форме 0420503.

Документ размещен в разделе сайта НАУФОР "Документы для управляющих компаний".