Методические рекомендации по составлению отчетов о приросте стоимости имущества ПИФ

Уважаемые коллеги!

Комитет НАУФОР по деятельности специализированных депозитариев утвердил Методические рекомендации по отражению прироста (уменьшения) стоимости различных видов имущества при составлении отчета по форме 0420503.

Форма 0420503 «Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)» составляется в соответствии с Указанием Банка России от 05.10.2022 № 6292-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов».

«Предложенные управляющим компаниям и специализированным депозитариям методические рекомендации позволяют стандартизировать практику составления отчетов о приросте стоимости имущества ПИФ для различных УК и упростить ее за счет исключения неоднозначных трактовок документа регулятора», - поясняет вице-президент НАУФОР Илья Ванин.

Работу над документом вела рабочая группа, куда вошли представители специализированных депозитариев и управляющих компаний. При подготовке рекомендаций учитывались разъяснения Банка России по заполнению отдельных строк отчета по форме 0420503.

Документ размещен в разделе сайта НАУФОР «Документы для управляющих компаний».