Решение Совета директоров Банка России об определении перечня информации, которую НФО вправе не раскрывать, и информации, не подлежащей публикации на сайте Банка России
Решение Совета директоров Банка России
об определении перечня информации, которую некредитные финансовые организации вправе не раскрывать, и информации, не подлежащей публикации на сайте Банка России
Совет директоров Банка России 26 декабря 2023 года принял решение:
1. В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 3 Федерального закона от 14.03.2022 № 55-ФЗ «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа» (в редакции Федерального закона от 25.12.2023 № 625-ФЗ):
1.1. Определить, что некредитные финансовые организации с 01.01.2024 до 31.12.2024 включительно, осуществляя раскрытие годовой и промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, годовой и промежуточной консолидированной финансовой отчетности, годовой и промежуточной финансовой отчетности (далее при совместном упоминании - финансовая отчетность), включая примечания к ним, с аудиторским заключением о финансовой отчетности (или иным документом, составленным по результатам проверки промежуточной финансовой отчетности в соответствии со стандартами аудиторской деятельности), подлежащие раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, вправе не раскрывать следующие сведения:
информацию о дебиторах, кредиторах, лицах, входящих в состав органов управления некредитной финансовой организации, структуре и составе акционеров (участников), должностных лицах некредитной финансовой организации и иных лицах;
информацию о рисках и сделках, раскрытие которой приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений и (или) союзов и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении некредитной финансовой организации и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера.
1.2. Определить, что некредитные финансовые организации с 01.01.2024 до 31.12.2024 включительно вправе не раскрывать следующую информацию:
1.2.1. Информацию, подлежащую раскрытию управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющие компании) в соответствии с абзацем четвертым пункта 1.1 статьи 39, пунктом 1 статьи 53 и подпункта 2 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»:
о юридических лицах, с которыми управляющей компанией заключен договор на совершение от ее имени и за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (имущества акционерного инвестиционного фонда), действий, необходимых для управления указанным имуществом, а также о юридических лицах, с которыми управляющей компанией заключен договор на совершение от их имени и за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (имущества акционерного инвестиционного фонда), сделок;
содержащуюся в аудиторском заключении (при наличии) по результатам ежегодной аудиторской проверки правил ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом информацию в части сведений о дебиторах, кредиторах, лицах, входящих в состав органов управления, структуре и составе акционеров (участников), должностных лицах управляющей компании и иных лицах, информация о которых содержится в указанном аудиторском заключении, а также информацию о рисках, раскрытие которых приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений и (или) союзов и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении управляющей компании и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера;
сведения, составляющие содержание конфликта интересов, указанного в абзаце втором пункта 1.1 статьи 39 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и о его прекращении в части следующих сведений, если их раскрытие приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений и (или) союзов и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении управляющей компании и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера, включая следующее:
вид актива, наименование и регистрационный номер лица, обязанного по активу;
вид актива, наименование и регистрационный номер лица, в пользование которому передан актив;
наименование и регистрационный номер лица, оказывающего услуги по размещению и (или) организации размещения ценных бумаг;
наименование и регистрационный номер лица, с которым заключается договор о поддержании (стабилизации) цен на ценные бумаги;
сведения о предмете сделки, наименование и регистрационный номер юридического лица либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физического лица, с которым совершается сделка;
сведения об информации и способе ее использования, наименование и регистрационный номер юридического лица либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физического лица, в интересах которого используется информация;
сведения о предмете договора, наименование и регистрационный номер юридических лиц либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физических лиц, являющихся сторонами договора;
наименование и регистрационный номер лица, с которым заключается договор об оказании услуг специализированного депозитария;
наименование и регистрационный номер юридического лица либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физического лица, интерес которого, отличный от интереса клиента управляющей компании, является основанием возникновения конфликта интересов, описание указанного интереса;
сведения о клиенте управляющей компании при условии, что конфликт интересов возник при совершении либо несовершении управляющей компанией юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг управляющей компанией интересы данного клиента финансовой организации.
1.2.2. Информацию, подлежащую раскрытию негосударственными пенсионными фондами в соответствии с пунктами 1 и 6 статьи 35.1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее - Федеральный закон № 75-ФЗ):
фирменное наименование управляющей компании (управляющих компаний), специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда и номера их лицензий;
информацию о заключении и прекращении действия договора доверительного управления пенсионными резервами или пенсионными накоплениями с управляющей компанией с указанием ее фирменного наименования и номера лицензии;
информацию о заключении и прекращении договора со специализированным депозитарием.
Негосударственные пенсионные фонды также вправе не раскрывать следующую информацию, подлежащую раскрытию негосударственными пенсионными фондами в соответствии с пунктами 1 и 6 статьи 35.1 Федерального закона № 75-ФЗ, в части информации, раскрытие которой приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений, и (или) союзов и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении негосударственных пенсионных фондов и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера:
актуарное заключение и отчет о результатах проверки актуарного заключения;
информацию о составе инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, а также информацию о составе средств пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда;
иную информацию о событиях (действиях), оказывающих, по мнению негосударственного пенсионного фонда, существенное влияние на совокупную стоимость активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений и размещены средства пенсионных резервов.
1.2.3. Информацию, подлежащую раскрытию страховыми организациями в соответствии с пунктами 7 и 13 статьи 26.1 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон № 4015-1):
уведомление о намерении передать страховой портфель, размещаемое на официальном сайте страховой организации, передающей страховой портфель, в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и публикуемое в периодических печатных изданиях (в случае осуществления передачи страхового портфеля, в составе которого находятся обязательства по договорам страхования перед единственным страхователем-юридическим лицом, и передающей страховой портфель страховой организацией получено согласие указанного страхователя на передачу страхового портфеля);
сообщение о завершении передачи страхового портфеля, размещаемое на официальных сайтах соответствующих страховых организаций в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», а также публикуемое страховой организацией, принявшей страховой портфель, в периодических печатных изданиях (в случае осуществления передачи страхового портфеля, в составе которого находятся обязательства по договорам страхования перед единственным страхователем-юридическим лицом, и передающей страховой портфель страховой организацией получено согласие указанного страхователя на передачу страхового портфеля).
Страховые организации также вправе не раскрывать актуарное заключение и отчет о результатах проверки актуарного заключения, подлежащие раскрытию страховыми организациями в соответствии с частями 3 и 4 статьи 5, пунктом 4 части 2 статьи 8 Федерального закона от 02.11.2013 № 293-ФЗ «Об актуарной деятельности в Российской Федерации», в части информации, раскрытие которой приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений и (или) союзов, и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении страховой организации и общества взаимного страхования и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера.
1.2.4. Информацию, подлежащую раскрытию центральным депозитарием в соответствии с частью 2 статьи 17, пунктом 6 статьи 32 Федерального закона от 07.12.2011 № 414-ФЗ «О центральном депозитарии»:
отчет об операционном аудите;
акционерное соглашение акционеров центрального депозитария (в случае его заключения);
информация о лицах, входящих в состав комитета пользователей услуг центрального депозитария;
информация о фактах, которые могут иметь существенное значение для деятельности центрального депозитария и (или) пользователей центрального депозитария, раскрытие которой приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений и (или) союзов и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении центрального депозитария и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера.
1.2.5. Годовой отчет оператора инвестиционной платформы о результатах деятельности по организации привлечения инвестиций в части сведений о структуре и персональном составе органов управления оператора инвестиционной платформы, подлежащий раскрытию операторами инвестиционной платформы в соответствии с пунктом 5 части 1 и пунктом 1 части 6 статьи 15 Федерального закона от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
1.2.6. Информацию о сделках, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации крупными сделками и (или) сделками, в отношении которых имеется заинтересованность, подлежащую раскрытию микрофинансовыми организациями в соответствии с пунктом 5.7 части 4 статьи 14 Федерального закона 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», если ее раскрытие приведет (может привести) к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств и (или) государственных объединений, и (или) союзов, и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении микрофинансовой организации и (или) иных лиц, а также если в отношении указанных лиц действуют указанные меры ограничительного характера.
1.3. Определить, что профессиональные участники рынка ценных бумаг с 01.01.2024 до 31.03.2024 включительно вправе не раскрывать следующую информацию, подлежащую раскрытию в соответствии с пунктами 25 и 26 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»:
информацию о существенных судебных спорах профессионального участника рынка ценных бумаг, его дочерних и зависимых обществ, решения по которым могут существенным образом повлиять на финансовое положение или хозяйственную деятельность профессионального участника рынка ценных бумаг;
перечень участников торгов (участников клиринга), с которыми у профессионального участника рынка ценных бумаг заключены договоры о предоставлении услуг участниками торгов (участниками клиринга) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность клиентского брокера в соответствии с Указанием Банка России от 25.07.2014 № 3349-У «О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении операций с имуществом клиента брокера»);
перечень клиринговых организаций, с которыми профессиональный участник рынка ценных бумаг заключил договоры об оказании ему клиринговых услуг, перечень организаторов торговли, в том числе иностранных, где профессиональный участник рынка ценных бумаг является участником торгов, а также информацию о приостановлении допуска профессионального участника рынка ценных бумаг к организованным торгам, клиринговому обслуживанию (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами и управляющими);
перечень кредитных организаций, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты специальные брокерские счета (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами);
перечень участников торгов, которые в соответствии с договором, заключенным профессиональным участником рынка ценных бумаг, совершают по поручению управляющего сделки, связанные с управлением ценными бумагами и денежными средствами клиента (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
перечень организаций, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты лицевые счета (счета депо) доверительного управляющего (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
перечень регистраторов и депозитариев, в том числе иностранных, в которых депозитарию открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся депозитариями);
перечень реестров владельцев ценных бумаг, эмитенты которых (лица, обязанные по которым) имели в соответствии с учредительными документами место нахождения постоянно действующего исполнительного органа либо в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, на территории Донецкой Народной Республики и (или) Луганской Народной Республики и (или) Херсонской области и (или) Запорожской области, находящихся на обслуживании у регистратора (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся регистраторами);
перечень эмитентов (управляющих компаний паевых инвестиционных фондов или доверительных управляющих ипотечным покрытием ипотечных сертификатов участия), которые имели в соответствии с учредительными документами место нахождения постоянно действующего исполнительного органа либо в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, на территории Донецкой Народной Республики и (или) Луганской Народной Республики и (или) Херсонской области и (или) Запорожской области, выполняющих по договору функции регистратора по приему и передаче документов (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся регистраторами).
1.4. Определить, что профессиональные участники рынка ценных бумаг с 01.04.2024 до 31.12.2024 включительно вправе не раскрывать следующую информацию, подлежащую раскрытию в соответствии с пунктами 25 и 26 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»:
информацию о судебных спорах профессионального участника рынка ценных бумаг, его дочерних и зависимых обществ, по которым исковые требования профессионального участника рынка ценных бумаг, его дочерних и зависимых обществ или к профессиональному участнику рынка ценных бумаг, его дочерним и зависимым обществам превышают 10 процентов балансовой стоимости активов профессионального участника рынка ценных бумаг, отраженной в его бухгалтерской (финансовой) отчетности по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую дате предъявления иска (при наличии);
информацию о судебных спорах, в которых инвестиционный советник выступает в качестве ответчика, по искам, связанным с осуществлением инвестиционным советником деятельности по инвестиционному консультированию с использованием программ для электронных вычислительных машин, посредством которых инвестиционным советником осуществлялось (осуществляется) предоставление индивидуальных инвестиционных рекомендаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся инвестиционными советниками);
информацию о брокерах и (или) иностранных лицах, имеющих право в соответствии с их личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг, с которыми у брокера заключен договор о брокерском обслуживании (при наличии) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами);
информацию о клиринговых организациях и (или) иностранных лицах, имеющих право в соответствии с их личным законом осуществлять клиринговую деятельность, с которыми профессиональный участник рынка ценных бумаг заключил договоры об оказании ему клиринговых услуг, а также о приостановлении допуска профессионального участника рынка ценных бумаг к клиринговому обслуживанию клиринговой организацией (иностранным лицом, имеющим право в соответствии с его личным законом осуществлять клиринговую деятельность) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами);
информацию о российских организаторах торговли и (или) иностранных биржах, осуществивших допуск профессионального участника рынка ценных бумаг к участию в организованных торгах, проводимых российским организатором торговли (иностранной биржей) (при наличии), а также о приостановлении допуска профессионального участника рынка ценных бумаг к участию в организованных торгах, проводимых российским организатором торговли (иностранной биржей) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами);
информацию о кредитных организациях и (или) иностранных кредитных организациях, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты специальные брокерские счета (при наличии) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами);
информация о клиринговых организациях и (или) иностранных лицах, имеющих право в соответствии с их личным законом осуществлять клиринговую деятельность, с которыми профессиональный участник рынка ценных бумаг заключил договоры об оказании ему клиринговых услуг (при наличии) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
информация о российских организаторах торговли и (или) иностранных биржах, осуществивших допуск профессионального участника рынка ценных бумаг к участию в организованных торгах, проводимых российским организатором торговли (иностранной биржей) (при наличии) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
информацию об участниках торгов, которые в соответствии с договором, заключенным профессиональным участником рынка ценных бумаг, совершают по поручению профессионального участника рынка ценных бумаг на организованных торгах, проводимых российским организатором торговли (иностранной биржей), сделки в рамках деятельности по управлению ценными бумагами (при наличии) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
информацию о кредитных организациях и (или) иностранных кредитных организациях, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты банковские счета для расчетов по операциям, совершаемым в рамках деятельности по управлению ценными бумагами (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
информацию об организациях, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты лицевые счета (счета депо) доверительного управляющего (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);
информацию об организациях, в которых депозитарию открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя или счета лица, действующего в интересах других лиц (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся депозитариями);
информацию о реестрах владельцев ценных бумаг, в том числе реестрах владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, ипотечных сертификатов участия, реестрах акций непубличного акционерного общества в виде цифровых финансовых активов, эмитенты которых (лица, обязанные по которым) имели в соответствии с учредительными документами место нахождения постоянно действующего исполнительного органа либо в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, на территории Донецкой Народной Республики и (или) Луганской Народной Республики и (или) Херсонской области и (или) Запорожской области, находящихся на обслуживании у регистратора (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся регистраторами);
информацию об эмитентах (управляющих компаниях паевых инвестиционных фондов, управляющих ипотечным покрытием), которые имели в соответствии с учредительными документами место нахождения постоянно действующего исполнительного органа либо в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, на территории Донецкой Народной Республики и (или) Луганской Народной Республики и (или) Херсонской области и (или) Запорожской области, осуществляющих прием и передачу документов, предусмотренных пунктом 4 статьи 81 Федерального закона № 39-ФЗ, по договору на ведение реестра владельцев ценных бумаг, в том числе реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, ипотечных сертификатов участия, реестра акций непубличного акционерного общества в виде цифровых финансовых активов (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся регистраторами);
информацию об агентах (поверенных) профессионального участника рынка ценных бумаг, действующих в целях заключения с физическими и (или) юридическими лицами договоров об оказании профессиональным участником рынка ценных бумаг услуг на рынке ценных бумаг и (или) участвующих в оказании таких услуг клиентам профессионального участника рынка ценных бумаг (при наличии).
1.5. Определить, что Банк России до 31.12.2024 включительно не раскрывает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» следующую информацию:
информацию, содержащуюся в отчетности субъектов страхового дела, подлежащую размещению в соответствии с пунктом 5 статьи 28 Закона № 4015-1, в части информации раскрытие которой может привести к введению мер ограничительного характера со стороны иностранных государств, и (или) государственных объединений, и (или) союзов, и (или) государственных (межгосударственных) учреждений иностранных государств или государственных объединений и (или) союзов в отношении субъектов страхового дела;
уведомление о намерении передать страховой портфель, указанное в абзаце втором подпункта 1.2.3 пункта 1 настоящего решения, подлежащее размещению в соответствии с пунктом 7 статьи 26.1 Закона № 4015-1.
2. Определить, что настоящее решение Совета директоров Банка России не отменяет установленные федеральными законами или нормативными актами Банка России обязанности предоставления в Банк России и иным лицам некредитными финансовыми организациями определенной законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России информации, предусмотренной пунктами 1.1 - 1.4 настоящего решения Совета директоров Банка России.
26.12.2023