Указание Банка России о внесении изменений в Указание Банка России № 3758-У

Указание Банка России от 28 июня 2024 года №6779-У

О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года № 3758-У

Банк России опубликовал Указание от 28 июня 2024 года №6779-У "О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года № 3758-У"¹.

Документ разрабатывался по инициативе и при активном участии НАУФОР.

В Указании учтены предложения участников рынка:

увеличение срока определения СЧА фондов для квалинвесторов до трех рабочих дней (за исключением случаев выдачи, погашения и обмена паев);

введение возможности оценивать отдельные финансовые инструменты по амортизированной стоимости в соответствии с МСФО (IFRS) 9;

увеличение срока действия отчета оценщика для определения стоимости актива ПИФ для квалинвесторов (за исключением случаев выдачи, погашения и обмена паев) до одного года;

дополнение списка исключений из требования о единстве методов определения стоимости активов всех ПИФ под управлением одной УК случаем, когда различие возникает вследствие соблюдения запрета на внесение изменений и дополнений в ПСЧА;

дополнение списка исключений, при которых не действует запрет на внесение изменений в ПСЧА (в случае устранения несоответствия правил требованиям законодательства);

введение возможности раскрывать ПСЧА (изменения и дополнения в них) фондов с ограниченными в обороте паями на сайте управляющей компании и в этом случае не предоставлять их пайщикам, а также не направлять их в Банк России.

Изменения вступают в силу 22 октября 2024 года - кроме пункта 1.4, увеличивающего срок определения СЧА фондов для квалифицированных инвесторов. Он начнет применяться с 1 января 2026 года.

• Указание Банка России от 28.06.2024 № 6779-У
  «О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года № 3758-У»

¹Указание Банка России от 25.08.2015 № 3758-У «Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев».