Разъяснение Банка России в отношении сведений о приросте РСП, раскрываемых в КИД
Уважаемые коллеги!
Департамент инвестиционных финансовых посредников Банка России дал управляющим компаниям ПИФ следующее разъяснение:
Требуется ли в соответствии с подпунктом 6.4 пункта 6 приложения 2 к Указанию № 5609-У1 в ключевом информационном документе (КИД) раскрывать сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая (РСП) за завершенный календарный год при условии, что ПИФ сформирован в течение такого календарного года (например, в декабре)?Для целей исполнения требований подпункта 6.4 пункта 6 приложения 2 к Указанию № 5609-У в КИД в виде диаграммы должны раскрываться сведения о приросте РСП, в том числе за завершенный календарный год, в течение которого наступила дата завершения (окончания) формирования фонда. При этом с учетом требований подпунктов 20.2 и 20.3 пункта 20 Указания № 5609-У началом периода, за который определяется прирост, в этом случае следует считать дату завершения (окончания) формирования ПИФ, а окончанием периода, за который определяется прирост, считается 31 декабря такого календарного года.
1 Указание Банка России от 02.11.2020 № 5609-У «О раскрытии, распространении и предоставлении информации акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о требованиях к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда».
10.02.2025